Tartalomjegyzék
- Technikai felhasználó beállítása
- 1. lépés: NAV Felhasználókezelő
- 2. lépés: eÁfa - felhasználói jogosultság beállítása
- Áfa-gyűjtő - Standard adókód
- Standard adókódok és jelentésük
- Figyelmeztetések, hibaüzenetek az eÁfa-rendszerben
- Önellenőrzési szabályok
- Forint-Soft szoftverek eÁfához
Technikai felhasználó beállítása
Az eÁfa-rendszer használatához egy olyan technikai felhasználóra van szükség, amelynél az eÁfa-funkciók
engedélyezve
vannak. Ez a technikai felhasználó lehet ugyanaz, amit számlázásra is használunk.
A jogosultság beállítása
két
lépésben történik.
1. lépés: NAV Felhasználókezelő
Lépjen be az uam.nav.gov.hu oldalra, válassza ki
az adózót, majd kattintson a Felhasználók menüpontra!
Módosítsa a technikai
felhasználót vagy ha még nincs, akkor vigyen fel egy új technikai felhasználót!
Módosítás esetén kattintson a
táblázatban a Részletek oszlopban található ikonra, majd az új képernyőn a
Módosítás
gombra! Válassza a Jogosultságok módosítása menüpontot!
Jelölje a
Hozzáférés az e-ÁFA rendszer interfészhez
mezőt, majd kattintson a
Mentés
gombra!
2. lépés: eÁfa - felhasználói jogosultság beállítása
Lépjen be az eafa.nav.gov.hu oldalra, majd válassza a
Felhasználók menüpontot!
A képernyőn külön lapokon láthatók az elsődleges, a másodlagos és a
technikai felhasználók. Kattintson a Technikai fülre!
A táblázatban kizárólag azok a technikai
felhasználók láthatók, amelyeknél a NAV Felhasználókezelőben az 1. lépésben leírtak szerint engedélyezve lett az
e-Áfa jogosultság.
A technikai felhasználót módosítsa úgy, hogy a táblázat utolsó oszlopában található ikonra
(függőlegesen három pont) kattint!
Háromféle jogosultság választható:
- bevalláskezelés
(analitika feltöltése),
- bevallás jóváhagyása (az áfa-bevallás véglegesítése),
- kényelmi szolgáltatások,
lekérdezések (pl. warningog lekérdezése).
Javasoljuk, hogy mindhárom jogosultságot jelölje!
A beállítások után kattintson a jobb felső sarokban látható
Mentés
gombra!
Áfa-gyűjtő - Standard adókód
A könyvelőprogram tartalmazza a NAV által közzétett standard adókódokat, az áfa-gyűjtőhöz lehet hozzárendelni a
standard adókódot.
NAV lista: eafa.nav.gov.hu/adokodok-leirasa
Standard adókódok és jelentésük
| Kód | Jelentés | Megjegyzés |
|---|---|---|
| MPxxx | Fizetendő fő sor Main Payable row |
pl. MP07 fizetendő áfa 07. sor |
| DPxxx | Fizetendő részletező sor Detailed Payable row |
pl. MP07 DP43 fizetendő áfa - 07. fősor + 43. részletező sor tárgyi eszköz értékesítése 27%-os adómértékkel |
| MDxxx | Levonható fő sor Main Deductable row |
pl. MD65 levonható áfa 65. sor (18%-os beszerzés) |
| DDxxx | Levonható részletező sor Detailed Deductable row |
pl. MD68 DD77 levonható áfa - 68. fősor + 77. részletező sor tárgyi eszköz beszerzése arányosítással megállapított levonható adóval |
| DHxxx | Részletező kiemelő sor Detailed Highlight row |
pl. DH91 91. sor - Áfa tv. területi hatályán kívül teljesített szolgáltatásnyújtások adó nélküli értéke |
| PGxxx | Lap Page |
pl. MP26 PG09 fizetendő áfa 26. sor + 09. lap termékimport címén fizetendő 27%-os adó, személygépkocsi alvázszámáról történő adatszolgáltatással |
|
Kxxx Vxxx |
Kulcs - kulcs-érték pár kulcs eleme Érték - kulcs-érték pár érték eleme |
pl. KF V00 véglegesen kivett számlatétel (fizetendő áfa) pl. KL V00 véglegesen kivett számlatétel (levonásba helyezhető) |
Figyelmeztetések, hibaüzenetek az eÁfa-rendszerben
Az áfa-analitika feltöltése, áfa-bevallás jóváhagyása során többféle figyelmeztetés és hibaüzenet jelenhet meg. A
könyvelőprogramjainkban ezeket a NAV-tól érkező válasz alapján magyarul jelenítjük meg. Az üzenet tartalmazhat a
bizonylatra vonatkozó (pl. számlaszám) vagy a partnerre vonatkozó (pl. adószám, EU-adószám) információt.
A
NAV által kiadott interfészspecifikáció kb. 50 oldalon sorolja fel a lehetséges hibaüzeneteket és
figyelmeztetéseket, melyek nagy részét már a könyvelőprogramba beépített ellenőrzések miatt nem lehetséges
előidézni.
Fontos, hogy különbséget tegyünk a hiba és a figyelmeztetés között. A hiba (ERROR) esetén a
bevallás benyújtása nem lehetséges, szükséges a javítás. Figyelmeztetés esetén (WARNING) célszerű az adatok
ellenőrzése, azonban a figyelmeztetések nagy része olyan általános típusú, melynél még ez sem
szükséges.
Néhány gyakori figyelmezetés, hibaüzenet:
| Programban megjelenített szöveg | Ok | Megoldás |
|---|---|---|
| Az analitika feltöltésére nem érkezett válaszfájl. | NAV eÁfa-rendszer átmenetileg nem működik. |
Próbálja meg később a feltöltést! |
| A bizonylat szerinti gazdasági esemény egyezőséget mutat egy más bizonylatszámon rögzítettel (azonos a partner adószáma, a dátum, az adóalap, az adó összege) Sorszám: [tétel sorszáma az XML-ben] VatDeclerationData/VatAnalytics/ vatAnalyticsItem/partnerInfo/partnerTaxData [partner adószáma, EU-adószáma] |
A NAV tévesen ad értesítést a fordított adózású (ideértve: belföldi, EU-s, 3. országbeli) tételek esetén. | Fordított adózású tételek esetén figyelmen kívül hagyhatja az üzenetet. Egyéb tételek esetén ellenőrizze az adatokat! |
| A benyújtott bevallásban szerepel olyan levonásba helyezett analitika tétel, amely nem szerepel az
Online Számla rendszerben. [bizonylatszám] |
1. A NAV tévesen ad figyelmeztetést a Közösségen belüli és 3. országbeli beszerzések
esetén. |
1. A külföldi számlák esetén hagyja figyelmen kívül az üzenetet. 2. Helyes adatrögzítés esetén figyelmen kívül hagyható az üzenet, az áfa-levonásnak nem feltétele, hogy a partner teljesítse az Online Számla adatszolgáltatási kötelezettséget. 3. Javítsa a könyvelésben az adatokat! 4. A figyelmeztetés figyelmen kívül hagyható. |
| A benyújtott bevallásban szereplő összesített levonható adó összege nem egyezik meg az Online Számla rendszerben szereplő összesített levonható adó összegével. | Eltérés az áfa-bevallásban érvényesített levonható adó és az Online Számla rendszerben szereplő
számlák
összesített levonható adó tartalma között. Ennek oka többek között: részleges adólevonás (pl. telefonszámla), le nem vonható áfa-tartalmú számla (pl. reprezentáció, üzemanyag), Online Számla rendszerben nem szereplő számla (pl. partner nem küldte be, külföldi számla). |
A figyelmeztetés figyelmen kívül hagyható. |
| A kérésben szereplő technikai felhasználó nem jogosult ezen típusú bevallásban eljárni. | A technikai felhasználó nem rendelkezik eÁfa-jogosultsággal (NAV Felhaszálókezelő és/vagy eÁfa felhasználói jogosultság). | Módosítsa a technikai felhasználó eÁfa-jogosultságát. A jogosultságot a NAV Felhasználókezelőben és az eÁfa oldalon is meg kell adni. |
| A megadott időszak 'Tárgyidőszakban megállapított fizetendő adó együttes összegének és a levonható előzetesen felszámított adónak a különbözete' mező értéke nem felel meg az analitikában megadott befizetendő és levonható adók, valamint az 'Előző időszakról beszámítható csökkentő tétel összege' előjelhelyes különbségének! | Az eÁfa-rendszer az áfa-bevallás sorait önmagában, ezer Ft-ra kerekítve számolja. A könyvelőprogram is ennek megfelelően számolja az értékeket. A jelzett hiba akkor fordulhat elő, ha az áfa-bevallás készítése során a felhasználó módosítja a könyvelőprogram által számított adóalap vagy adó összegét. | Készítse el újra az áfa-bevallást a könyvelőprogramban úgy, hogy nem módosítja a program által számított értéket! |
Önellenőrzési szabályok
Az ÁNYK-val és eÁfával beadott alapbevallás önellenőrzésére az alábbi szabályok vonatkoznak.
| Alapbevallás beadásának módja |
Önellenőrzés ÁNYK-val |
Önellenőrzés eÁfával |
|---|---|---|
| ÁNYK | igen | nem |
| eÁfa | igen | igen |
Az ÁNYK-val beadott alapbevallás ('65) nem önellenőrizhető eÁfában.
Forint-Soft szoftverek eÁfához
| Szoftver |
További információ (demó, kezelési leírás) |
|---|---|
| Kettős könyvelés (WUJEGYKE) | https://forintsoft.hu/kettos-konyveles |
| Kettős könyvelés (UJEGYKE) | https://forintsoft.hu/kettos-konyveles-dos |
| Egyszeres könyvelés (UJEGYSZ) - Pénztárkönyv |
https://forintsoft.hu/penztarkonyv-dos |
| Egyszeres könyvelés (UJEGYSZ) - Naplófőkönyv | https://forintsoft.hu/naplofokonyv-dos |